top of page
Bernd Petzold

Steuerberatungsleistungen
im Bereich Financial Services

Unternehmensbesteuerung von inländischen Finanzdienstleistern und Betriebsstätten

​Zielgruppe:

- Kreditinstitute

- Kapitalverwaltungsgesellschaften (KVG)

- Asset Manager

- Institutionelle Investoren

- Holdinggesellschaften

- Organträger/-gesellschaften

- Inländische Betriebsstätten ausländischer Finanzdienstleistungsunternehmen

​

​

Mein Angebot:

  • Unterstützung der Steuerabteilung im Tagesgeschäft (Ertrag-, Umsatz- und Kapitalertragsteuerthemen)

  • Erstellung der jährlichen Ertrag- und Umsatzsteuererklärungen

  • Erstellung oder Review der monatlichen Umsatzsteuer-Voranmeldungen

  • Erstellung und/oder Unterstützung bei der Erstellung von Jahresabschlüssen

  • Ermittlung der laufenden und latenten Steuerpositionen nach HGB/IFRS

  • Erstellung der Konzernüberleitungsrechnung nach HGB/IFRS

  • Entwicklung von Steuerforderungen- und rückstellungsspiegeln (u.a. auch für BP-Risiken)

  • Erstellung von (steuerlichen) Prozessdokumentationen, bspw. steuerliche Verfahrensdokumentationen

  • Erstellung von steuerlichen Stellungnahmen und Gutachten

  • Individuelle Gestaltungsberatung sowie Inhouse Beratung

  • Unterstützung bei steuerlichen Außenprüfungen

  • Regelmäßige Jour Fix Termine zur Aufgabensteuerung/-planung sowie zu steuerrechtlichen Entwicklungen

  • Wünschen Sie zusätzliche Leistungen, sprechen Sie mich gerne darauf an!​

Besteuerung von in- und ausländischen Private Equity / Venture Capital Fonds

​Zielgruppe:

- In- und ausländische Fonds / Fonds-/Assetmanager / Fondsadministratoren

- In- und ausländische private und betriebliche Anleger

​

​

Mein Angebot:

  • Erstellung der gesonderten und einheitlichen Feststellungserklärungen der Fonds (PersG) nach §§ 179, 180 AO

  • Erstellen von investorenspezifischen Reports (Investor Reports)

  • Prüfung von steuerneutralen Nennkapitalrückzahlen und Einlagenrückgewähren i.S.d. § 27 KStG

  • Prüfung der Anwendbarkeit der deutschen Hinzurechnungsbesteuerung und Erstellung von entsprechenden Feststellungserklärungen und Anzeigen zur Anwendung der Hinzurechnungsbesteuerung nach den §§ 7 ff. und 18 Absatz 3 AStG

  • Investorenspezifische Anfrage (bspw. Meldung nach § 138 AO, gewerbesteuerliche Kürzung nach § 9 Nr. 2 i.V.m. § 7 S. 8 GewStG, Anrechnung/Abzug von ausländischen Quellensteuern, Informationen zu inländischen Einkünften nach § 6 Abs. 2 InvStG, etc.)

  • Wünschen Sie zusätzliche Leistungen, sprechen Sie mich gerne darauf an!

​​​​​​Besteuerung von Kapitalanlagen im Privat- und Betriebsvermögen

​​​Zielgruppe:

- Inländische Anleger, die Kapitalanlagen im Privat- und/oder Betriebsvermögen halten

​​

​

Mein Angebot:

  • Ermittlung der Einkünfte aus Kapitalvermögen i.S.d. § 20 EStG (private Kapitalanlagen) sowie § 15 EStG (Kapitalanlagen im Betriebsvermögen)

  • Ermittlung von privaten Veräußerungsgewinnen nach § 22 Nr. 2 i.V.m. § 23 EStG für sog. Altanteile (Anschaffung vor 1.1.2009)

  • Ermittlung der Vorabpauschale, der laufenden Erträge und der Veräußerungsergebnisse aus (Publikums-) Investmentfonds

  • Ermittlung der Einkünfte aus Spezial-Investmentfonds gem. der vom Asset Manager bereitgestellten Feststellungserklärungen sowie aus Veräußerungen dieser Anteile

  • Die o.g. Leistungen können auch fallbasiert erbracht werden, d.h. gerne kann ich die Einkünfte für Zwecke der Erstellung der Steuererklärungen "lediglich zuliefern"

bottom of page